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查看PDF原文公告日期：2020-07-03
内部使用关于对天泽信息产业股份有限公司的年报问询函创业板年报问询函【2020】第 497 号天泽信息产业股份有限公司董事会 ：我部在 2019 年年报事后审查中关注到以下情况：1.年度报告及审计报告的强调事项段显示，原控股股东孙伯荣在2019 年 4 月至 12 月非经营性占用你公司资金。截至 2019 年 12 月 31日，你公司应收深圳市鼎裕丰贸易有限公司、YOUYAOCHANG (HONG KONG)ELECTRONIC COMMERCE CO., LIMITED 款项被孙伯荣占用，共计3,064.6万元，截至年报披露日已全部收回。请你公司核实并说明以下情况：（1）孙伯荣占用你公司资金的具体情况，包括形成原因、具体占用方式、发生时点、占用持续期间、资金流转路径、日最高占用余额、占用总金额、归还占用资金的时点，说明是否存在占用资金利息仍未归还的情况，并向我部报备相关归还凭证。（2）结合资金占用相关业务实质、前期账务处理和财务报表列报的具体情况，说明是否需要对 2019 年半年度报告、第三季度报告进行会计差错更正。（3）你公司资金支付的内部控制程序未能有效阻止本次资金占用事项发生的原因，并结合资金占用事项的发现过程、资金转出的审批情况，说明上述资金占用事项的主要责任人。请年审会计师核查并发表明确意见。2. 审计报告的强调事项段显示，你公司存在违规对外拆借资金的情况。2019 年 10 至 12 月，子公司深圳市有棵树科技有限公司（以下简称“有棵树”）向前海鼎新商业保理（深圳）有限公司（以下简称“前海鼎新”）拆出资金 13,619.70 万元，截至年报披露日尚余7,836.35万元未收回。上述资金拆借事项未经上市公司董事会审议。请你公司及年审会计师核实并补充说明以下情况：（1）有棵树发生上述财务资助事项的时点、持续期间、向前海鼎新拆出资金的原因、尚未全额收回拆借资金的原因、是否存在无法回收的风险及后续回收安排，自查并说明上述违规财务资助事项的主要责任人。（2）核查并说明上述财务资助资金是否最终流向你公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关联方，或有棵树原股东、董事、监事、高级管理人员及其关联方。请年审会计师核查并发表明确意见。3. 请结合资金占用、违规财务资助事项及前述回复，说明你公司资金管理、规范运作相关的内部控制是否存在重大缺陷，董事会在2019 年度内部控制评价报告中认为报告期内公司财务报告内部控制不存在重大缺陷及未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷的结论是否恰当。4.你公司原定于 2020 年 4 月 28 日披露 2019 年年报，称受疫情影响，子公司有棵树未完成必要的审计程序，因此两度延期披露 2019年年报。年审会计师出具的专项说明中提及，因有棵树未能有效配合年审工作等原因，其无法实施必要的审计程序以获取充分、适当的审计证据。你公司在回函中表示年审会计师所述情况属实，有棵树在配合年审会计师审计工作方面确实存在不足之处。你公司于 2019 年 3月 25 日将有棵树纳入合并报表范围。请你公司及年审会计师核实并补充说明以下情况：（1）2019年你公司对有棵树董事会、高级管理人员的委派情况，委派人数占董事会总人数、高级管理人员总人数的比例，并说明委派人员过往任职经历、是否曾在有棵树任职，能否代表上市公司利益。（2）结合有棵树的经营管理决策机制及你公司在 2019 年对有棵树的整合情况，说明能否有效参与有棵树的经营决策，能否按月获取有棵树的财务报表并及时获悉其业务开展情况。（3）结合 2019 年报两次延期披露、有棵树未能配合年审工作等情况，说明有棵树是否出现失控迹象。（4）结合前述回复并对照《企业会计准则》有关控制定义的三要素，从实质重于形式原则，论证分析你公司在 2019 年是否能实际控制有棵树，将其纳入合并报表范围的依据是否充分，是否符合《企业会计准则》的有关规定。（5）有棵树原实际控制人及管理团队在上市公司年报审计过程中未能有效配合的具体原因，是否损害上市公司利益。请年审会计师核查并发表明确意见。5. 你公司 2019 年年报披露的主要财务数据与业绩快报预计数据存在较大差异。2019 年年报披露的营业收入、归属于上市公司股东的净……[点击查看PDF原文][查看历史公告]
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转载自: 300209股吧 http://300209.h0.cn
公司名称：天泽信息
股票代码：sz300209
市场类型：创业板
上市日期：日
所属行业：软件服务
所属地区：江苏
公司全称：天泽信息产业股份有限公司
英文名称：Tiza Information Industry Corporation Inc.
公司简介：天泽信息公司专注于提供车联网IT服务，致力于打造车联网IT服务运营蓝海市场龙头企业。公司主营业务涵盖商用车、农用机械、公共运输、仓储、电梯、工程机械等等专业应用行业，以推动我国物联网的高速发展为愿景。公司综合利用云计算、GPU计算加速、信息安全、数...
注册资本：4.2亿
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总 经 理：肖燕
董 秘：章军
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